Декларация 3-НДФЛ. Образец заполнения при покупке квартиры
Если вы желаете без особых проблем и быстро получить налоговый вычет при приобретении квартиры, вам нужно будет заострить внимание и сосредоточенность к заполнению декларации 3-НДФЛ . так как все основные расчеты суммы возврата подоходного налога производятся именно в этом документе.
Стоит обратить особое внимание. что в полном официальном бланке 3-НДФЛ всего 23 листа. Но для стандартной ситуации возврата налога при приобретении квартиры нужно всего семь листов. Ненужные листы, которые отражают информацию, Вас не касающуюся, заполнять не нужно.
Дочитав статью, вы узнаете несколько дельных советов, как заполнить декларацию при приобретении квартиры.
Первое, при распечатке декларации уберите подальше степлер, он может деформировать штрих-код декларацию распечатывайте так, чтобы лист с одной стороны оставался пустой. Помарки и исправления, увы, не допустимы.
Второе, при покупке квартиры сразу заполните: лист 1, 2,также листы Ж1, А, Лист И, только первый и шестой разделы.
Лист 1 и лист 2 – это титульники, отражающие личную информацию: ФИО, паспортные данные, а также адрес регистрации и множество других личных данных. Раздел 1 предназначается для подсчёта налоговой базы и возвратной суммы. В Разделе шесть мы указываем сумму возврата, которая рассчитывается в Разделе номер 1. Лист А требуется для указания дохода и оплаты налога за год, и заполняется на основании справки 2-НДФЛ, которая выдаётся работодателем. Лист Ж1 заполняют в случае предоставления на работе обычных вычетов, сведения о них отражаются также в справке 2–НДФЛ.
Особое внимание стоит обратить на то, что доход заполняют нарастающим итогом, т.е. все месяцы прибавляют к сумме бывших перед ними. Лист И требуется конкретно для указания сведения купленной квартиры, ее сумму при процессе покупки (но не более 2-х миллионов), адрес, сведения о покупке. Во второй части листа рассчитывают сумму требующегося вам налогового вычета. Заострите внимание, что 230-я строка не может быть более, чем ваш доход за год - обычный вычет. Проверьте, сумма возврата, что была указанна в Разделе номер 6, является 13 процентами от цифры, указываемой в строке номер 240.
Для удобства при заполнении этой декларации при приобретении квартиры можно ознакомиться с такими законодательно утвержденными документами.
Порядки заполнения деклараций образца 3-НДФЛ стандартные налоговые вычеты при приобретении недвижимости смотреть здесь, за годы: 2009г, 2010г, 2011г.
Для подсказки можете взглянуть на образец заполнения 3-НДФЛ декларации при покупке квартиры тут.
Третье, стоит особо заострить внимание на бланки 3-НДФЛ 9-ого, 10-ого и 11-ого годов. По сути, они сильно не отличаются. Только не перепутайте, ведь для каждого года применяется свой отдельный бланк декларации формы 3-НДФЛ при приобретении квартиры.
Заполнение декларации 3-НДФЛ (образец, бланк)
4 октября 2012, просмотров: 99628, Раздел: Документы
У человека, который купил или построил жильё, есть право вернуть часть потраченных денег, которое ему даёт заполнение декларации 3-НДФЛ (образец, бланк будут представлены ниже). Причём пути всего два: либо работодатель не будет удерживать налог с зарплаты до конца года, либо на банковский счёт такого человека придёт сумма, равная взятому налогу. Обычно люди выбирают 2 вариант, ведь в таком случае они получают видимые деньги, причём здесь и сейчас. А вообще, Налоговая декларация 3-НДФЛ – это особый акт по налогу на доходы физлиц.
Итак, вопрос, который, очевидно, сразу начинает интересовать: какую сумму получится вернуть? Чтобы ответить на него, необходимо сначала разобраться в механизме работы. А он таков, что заявляя вычет, можно вернуть налог с него обратно. То есть, заработав 500.000 рублей, можно получить НДФЛ, удержанный с него, обратно. Но есть, конечно, нюансы. Сам вычет не может превышать, во-первых, стоимость квартиры, а во-вторых, для жилья, приобретённого в 2005 году и в 2008, одного и двух млн. рублей соответственно. Кстати, вернуть деньги Вы можете не только при покупке квартиры, но и за обучение.
Пример: некто господин Р купил квартиру за 3.000.000 рублей в 2008 году. В 2009 он обратился в инспекцию с декларацией о доходах за 2008 год с просьбой о вычете. А заработал он 300.000 рублей за это время. Т.к. квартира стоила 3 млн. рублей, а год – 2008, то максимальная сумма вычета – 2.000.000. Инспекция одобрила вычет и господин Р за 2008 год получил возврат налога с 300.000 рублей, а на следующий год максимальный вычет составил 1.700.000 (2 млн. – 300тыс.). Так он (вычет) будет переноситься из года в год, пока не закончится.
Есть небольшой нюанс – налоговая служба может вернуть уплаченный налог только за последние три года, т.к. если квартира куплена в 2003 году, то обратиться в неё необходимо не позже 2006. Если же просьба будет подана в 2009 году, то деньги вернут за 2006-2008 гг. Поэтому прежде чем заполнять декларацию, следует разобраться, за какие года можно воспользоваться вычетом. Кстати сказать, эта декларация по форме 3-НДФЛ меняется почти каждый год и, причём, за прошлые года необходимо заполнять бланк 3-НДФЛ, который был утверждён в то время.
Вместе с декларацией следует представить определённые документы. К ним относится заявление-просьба о принятии декларации, свидетельство о регистрации права на жильё, копии договора купли-продажи и акта приёма передачи жилья. Также необходимо присутствие платёжных документов, справки по форме 2-НДФЛ за тот же год, по которому составляется декларация. Далее, если всё это подаётся лично, то требуются и оригиналы, и копии. Это нужно для того, чтобы работники налоговой службы сверили оригиналы и копии, а затем копии оставили у себя. Если же подачу декларации производит не владелец жилья, то необходима доверенность. Рекомендуется, помимо прочего, приложить к декларации перечень всех представленных документов.
Декларация 3-НДФЛ образец заполнения.
Для начала следует сказать, что заполнять нужно только те листы, которые относятся к налоговому вычету. Итак, ниже будет приведён порядок заполнения 3-НДФЛ.
Титульный лист . При первичном декларировании в «Номер корректировки» следует вписать «0—». В «Отчётный период» необходимо проставить год, за который планируется вернуть налог. Код налогового органа можно поискать в интернете, а «Код категории налогоплательщика» равен 760, если Вы не являетесь ИП или нотариусом.
Количество листов, на всякий случай, лучше проставить в конце, после заполнения всех листов. На каждой странице декларации, кстати, следует указать ваш ИНН.
Далее заполняем Лист Л . который соответствует расчёту имущественного налогового вычета. Здесь необходимо написать сумму вычета и информацию о приобретённом жилье. В соответствующих пунктах указать вычеты за предыдущие годы, если они есть и в них же вывести 2 остатка: по жилью и по процентам (это пункты 2.1-2.6). В п. 1.7 надо написать сумму, которую Вы фактически потратили на квартиру, которая ни при каком случае не должна превышать 1 или 2 млн. рублей в зависимости от года, когда была совершена покупка. В 1.8 вносятся проценты по кредиту за тот же год, за который подаётся декларация. В 2.7 занесите размер годовой налоговой базы, который указал в справке 2НДФЛ (строка 5.2), которая выдаётся по месту работы. Ну и, наконец, в 2.8-2.9 укажите заявляемый размер вычета налогов.
Лист К1 . Заполняем первый раздел «Доходы по месяцам», взяв данные из справки 2-НДФЛ, и второй, про стандартные налоговые вычеты. Для 2 раздела информацию можно подчерпнуть из бухгалтерии Вашей организации.
Лист А . Здесь тоже берём информацию из 2-НДФЛ и указываем сумму, которая была удержана в виде налогов.
Теперь несколько советов по ускорению сдачи декларации 3-НДФЛ . Всё пойдёт быстрее, если подавать её лично или через представителя, но так, чтобы можно было на месте подкорректировать все недочёты и ошибки. Очевидно, что перед этим необходимо запастись хотя бы ручкой и чистым листом бумаги. Отсюда, в связи с возможными исправлениями, вытекает следующее: не стоит скреплять декларацию степлером. А вообще, перед тем как собраться в соответствующую инстанцию для подачи документов, заранее решите. на какой счёт Вы хотите, чтобы Вам перечислили деньги и соберите соответствующие данные о нём, например, лицевой счёт и название банка.
Заполнение декларации 3-НДФЛ (образец, бланк для 2011 и 2012 года соответственно):
Образец заполнения налоговой декларации при продаже квартиры
Согласно статье 220 НК РФ вы, как и любой другой владелец,/продавец недвижимости можете при необходимости взять налоговый имущественный вычет. Но подача декларации при продаже квартиры предоставляется только в том случае, если вы владели квартирой более 3 лет включительно. А если вы продали квартиру (либо другое недвижимое имущество) которая была у вас во владении менее 3 лет, то подать декларацию всё-таки следует (главное условие при этом регистрация собственности в регистрационной палате). Ставка налога к уплате будет составлять 13% от стоимости проданной квартиры. Теперь приведём образец того, как же заполняется налоговая декларация при продаже квартиры по форме 3 НДФЛ :
1)Первым делом заполняется титульный лист (всего 2 листа). В строке «Номер корректировки» необходимо поставите цифру «0». Остальные строчки понятны интуитивно (там всё подписано). В строке налоговый период, следует указать год, в котором вы отчитываетесь (когда была продажа). В строку «Предоставляется в налоговый орган (код)» внесите номер вашей налоговой инспекции.
2)Вы как физическое лицо должны поставить в строчку «Код категории налогоплательщика» цифру 760. Узнать код ОКАТО можно в вашем налоговом органе. Потом следуют строки вашей информации (ФИО) включая контактную информацию. Ещё на самой первой странице укажите общее кол-во страниц данной декларации, и прилагающийся к ней документы. Ну и конечно поставьте число и подпись.
3)Вторая страница имеет строчки понятные и требующие объяснения, например, в «Наличие гражданства» ставьте «1», если вы гражданин, цифру «2», если у вас нет гражданства.
4)Далее на «Листе А» следует указать Ф.И.О. того, кто купил вашу квартиру и его ИНН. Во втором пункте этой страницы опишите полученную сумму при продаже, налог на прибыль и т.д.
5)На «Лист В» вносятся данные для того чтобы рассчитать налоговый вычет (для квартиры находившейся у вас во владении меньше 3 лет). В пункт 1.1.1 вносят общий доход от продажи. В пункт 1.1.2 – прописывают 1 000 000 руб. (это сумма вашего налогового вычета, максимальная). В пункты 1.3.1 и 1.5.1 вносят цифры из пункта 1.1.1, а в пункты 1.3.2 и 1.5.2 – цифры из пункта 1.1.2. В пункте 4 следует указать общую сумму вычетов.
6) В поле 010 внесите доход от продажи, в поле 030 – сумму дохода, который будет облагаться, в поле 040 – 1 000 000 руб. в поле «Налоговая база» внесите разницу между 004 и 003, в поле 060 вносим результат умножения 050 на 13%.
В заключение этой декларации заполняется раздел 6: под названием «Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/ возврату из бюджета». В поле 020, которой укажите КБК налога на доходы физического лица (номер). В поле 030 - код по ОКАТО, а в поле 040 - сумму налога, которую вы рассчитали и которую необходимо уплатить.
С 1 августа в полтора раза подорожал природный газ для населения и предприятий теплоэнергетики, обеспечивающих жилые дома теплом и горячей водой, а это значит, что коммунальные услуги скоро снова подорожают. Смягчая удар по малоимущим, Кабмин изменил порядок предоставления субсидии на «коммуналку». Ее обещают сделать доступнее для большего числа граждан и упростить оформление. Мы с помощью заместителя начальника Главного управления социальной защиты населения КГГА Ирины Старук разобрались, кто сегодня может претендовать на субсидию, а кто — нет, и, главное, как ее теперь оформлять.
КОМУ СКОЛЬКО ПОЛОЖЕНО
Согласно постановлению Кабмина о повышении соцзащиты населения при оплате жилищно-коммунальных услуг, субсидию будут назначать семьям, у которых на «коммуналку» уходит более 15% дохода, а не 20%, как раньше. Для семей нетрудоспособных граждан этот порог с прежних 15% опустится до 10%. Это же касается семей, в которых наличествуют инвалиды I или II группы или дети до 18 лет, и среднемесячный доход на одного человека не превышает 50% прожиточного минимума (с 1 июля минимум — 843 грн.) в расчете на одного человека в месяц. Для примера возьмем гипотетическую семью из двух пенсионеров, которая «жирует» на 2200 грн в месяц и платит за «коммуналку» 250 грн. в месяц, или 11,4% своего дохода. Ранее субсидия им не полагалась, так как расходы на нее не достигали положенных 15%. Теперь, если пенсионеры позаботятся об оформлении субсидии, то за квартиру они будут платить 220 грн (10% от их дохода), а оставшиеся 30 грн. и все, что прибавится от роста тарифов, великодушно возьмет на себя государство.
СУБСИДИЯ НЕ ПОЛОЖЕНА, ЕСЛИ…
· в семье есть трудоспособный «бездельник», который не работает, не учится в учебном заведении I—IV уровня аккредитации и не состоит на учете в центре занятости. Исключение делают для неработающих лиц, которые присматривают за детьми возрастом до 3 лет, больными детьми до достижения ими 6 лет, инвалидами I группы или лицами, достигшими 80-летнего возраста, а также тех, кто имеет трех и более детей в возрасте до 16 лет
· кто-то из семьи сдает собственное жилье внаем
· семья имеет более одного автомобиля
· кто-то из членов семьи в течение 12 месяцев перед обращением за субсидией делал крупные приобретения (квартира, автомобиль) или оплачивал услуги (строительство, ремонт квартиры или автомобиля, обучение и т.д.) на сумму более 10 прожиточных минимумов (8430 грн.).
НЕ НА ПОЛНУЮ КАТУШКУ
Как и прежде, на всю площадь субсидия дается для однокомнатных квартир, для других есть норматив: 21 кв. м на человека и 10,5 кв. м на семью. Так, семья из двух человек получит помощь в оплате 52,5 кв. м. Если же она роскошествует в большей квартире, за относящееся к лишним метрам она будет платить все 100%. Но действительно нуждающаяся семья может подать заявление в комиссию при райадминистрации, и ей могут назначить субсидию и на большую площадь.
БЛИЖЕ К НАРОДУ
Получение субсидии ассоциируется не только с утомительным сбором справок, но и с многочасовым стоянием в очередях. Именно по этой причине многие отказывались от субсидий, если речь шла о небольшой сумме, — овчинка не стоила мучительной выделки. Учитывая, что сейчас число претендентов на субсидию должно вырасти, вырастут и очереди. Для борьбы с ними принят ряд мер. Во-первых, упростили документы, необходимые для получения субсидии — раньше, по словам сотрудников служб соцзащиты, львиная доля времени уходила на составление и исправление объемных и сложных деклараций. Теперь этого не будет. Во-вторых, согласно решению правительства, Пенсионный фонд должен разослать пенсионерам почтой бланки заявления и декларации и образцы их заполнения, а также бесплатный конверт для отправки заполненных документов органу социальной защиты. В-третьих, скачать бланки заявления и декларации теперь можно на сайте Министерства труда и социальной политики (www.mlsp.gov.ua). Заполненные документы можно отправить по почте. В-четвертых, в Главном управлении соцзащиты нас уверили, что если очереди сохранятся, то будут продлевать рабочие дни, вплоть до последнего посетителя.
ФОРМЫ СТАЛИ ПРОЩЕ
Ранее для оформления субсидии требовали восемь различных документов, теперь — три: заявление, декларация и справка о доходах.
· Заявление
Заявление заполняется тем, на кого открыт личный счет по оплате за жилищно-коммунальные услуги. В нем указывается: личная информация заявителя какого вида именно субсидию он просит назначить, впервые или повторно номера личных счетов, названия и адреса организаций, предоставляющие комуслуги.
· Декларация
Декларация о доходах и имущественном состоянии состоит из 6 разделов.
1. Общие сведения (ФИО, адрес, данные о всех зарегистрированных и членах их семей, проживающих отдельно).
2. Все виды доходов лиц, зарегистрированных в данном помещении.
3. Данные о других квартирах, принадлежащих лицам, зарегистрированным и отдельно проживающим членам их семей.
4. Количество транспортных средств у лиц, зарегистрированных в данной квартире, и отдельно проживающих членов их семей.
5. Данные о земельных участках в собственности или пользовании лиц, зарегистрированных в данной квартире.
6. Данные о крупных расходах за последние 12 месяцев.
В декларации стоит писать правдивую информацию, так как она проверяется. И, если что не так и в декларации указана неправда, в субсидии откажут. А бывает, что человек несколько месяцев получает субсидию, а затем в органы соцзащиты поступает информация, что льгота получена незаконно, и она отменяется. Причем квартплата перерасчитывается по полной за весь срок.
Тема: Давайте вместе заполнять 3НДФЛ(налоговую декларацию) - продолжение
Давайте вместе заполнять 3НДФЛ(налоговую декларацию) - продолжение
Всем здравствуйте
Так как старый топик закрыт, начинаю новый.
Топик создан для совместного выяснения вопросов, связанных с заполнением налоговой декларации физическими лицами (и для отчета, и для получения налоговых вычетов)
Краткая информация по структуре топика
Так как народ не читает много букв. пока структура топика организована следующим образом.
пост №2 - кто должен подавать декларацию и кто может это сделать, сроки подачи
пост №3 - продажа квартиры или машины
пост №4 - покупка квартиры
пост №5 - обучение, лечение
пост №6,7,8,9 - заполнение декларации в программе
пост 10 - вопросы-ответы
Подробное и полное описание по каждому из разделов размещено в постах №11-17
пост №11,12,13 - Имущественные налоговые вычеты (вычет при продаже имущества, вычет при строительстве или приобретении жилья, а также земельных участков)
пост №14 -15 - социальные налоговые вычеты
пост №15-16 - стандартные налоговоые вычеты (обычно предоставляются работодателем)
пост №17 - полезные ссылки
Что такое: Краткое резюме для чайников
это краткое описание определенного раздела. очень неполное, только самые простые ситуации. Возможно, Вам этого будет достаточно, чтобы заполнить декларацию в программе. Если что-то будет непонятно, то надо смотреть более подробную и точную информацию в постах №11-17 или спрашивать в топике.
Огромное спасибо девушкам, отвечающим на вопросы и консультирующим в этом топе, без них этот топик оказался бы бесполезным и давно заглох бы.
Ники указываю по алфавиту: elbereth (leda), Katja, Nuta
